記錄和憑證管理制度有哪些內容？記錄和憑證管？

1、記錄和憑證的式樣由使用部門提出，報質量負責人統一審定、印制、下發。使用部門分別對職責范圍內的記錄、憑證的使用、保存及管理負責。　　

2、記錄、憑證由各崗位人員按工作職責及內容規范填寫，由各人員每年定期收集、整理，并按規定歸檔、保管。　　

3、記錄要求（1）本制度中的記錄僅指質量管理工作中涉及的各種質量記錄。（2）質量記錄應符合以下要求：1）質量記錄格式由質量負責人統一審定；2）質量記錄由各崗位人員按工作職責規范填寫；3）質量記錄應字跡清晰，正確完整。4）質量記錄應妥善保管，防止損壞、丟失。　　

4、憑證要求（1）憑證主要指購進票據、銷售票據和內部管理相關憑證）購進票據主要指采購員購進藥品時由供貨單位出據的發票，以及入庫驗收的相關憑證；2）銷售票據指銷售藥品時開據的藥品零售發票；3）內部管理憑證包括入庫交接、不合格藥品處理等環節，明確質量責任的有效證明。（2）各類票據由相關崗位人員根據職責，按照有關法律、法規規范填寫。（3）嚴格票據的控制、保管、使用管理，杜絕違規、違法使用票據的行為。（4）購進票據應至少保管3年。　　

5、質量負責人、采購員根據職責分別對相關的記錄和憑證進行監督檢查。

憑證庫管理辦法？

一、明確電子憑證庫的定義及應用范圍。電子憑證庫是國庫集中支付業務電子憑證安全支撐控件的核心，負責記錄和存儲電子憑證信息，是電子憑證的“保險柜”，并提供憑證簽章、入庫、驗章、發送、打印等標準服務，供各類業務系統按需調用，也是聯系各方業務系統的橋梁和紐帶。主要應用于各方的收支交易和賬務處理依據的電子憑證，及不作為交易和記賬使用，但在一定時期內需要存檔的重要電子文件。

　　二、規范電子憑證庫的管理及數據備份。各方應指定專人負責電子憑證庫服務器的運行維護管理和日常監控，做好保密工作，限定訪問權限，應在實際業務中確需留存電子憑證作為支付或記賬法律依據的情況下使用電子憑證庫。同時，應定期備份，在條件允許的情況下，進行異地容災備份。

　　三、建立電子憑證庫故障處理及預防機制。根據故障的類型，針對不同的原因、現象，采取相應的應對措施和預防措施，確保資金支付安全可靠。

會計憑證借閱管理辦法？

會計檔案借閱管理制度：

　　1．借閱的手續程序：借閱人必須請示本部門或檔案部門負責人同意后方可借閱。

　　2．借閱地點的限定：借閱人通常應在會計檔案室內查閱，如需帶出檔案室須經檔案部門負責人同意。

　　3．借閱時間的約定：有的只需借閱x天的，必須由借閱人開具借據，寫明使用期限，并經有關部門負責簽章同意，檔案管理員還應作借閱登記手續，登記借閱會計檔案名稱、期限、本數、歸還時間。借閱人歸還借閱的會計檔案時應登記收回日期。

　　4．會計檔案原件原則上不得借出，如有特殊需要，需報經上級主管單位批準，但不得拆散原卷冊，并應限期歸還。

　　5．凡違反會計檔案借閱管理制度的，輕者批評、警告，嚴重的給予行政和經濟處罰。